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一.企业内控问题：业务与内控分裂，发展与戒指失衡

企业筹备实践中，内控职责和部门缔造遭受很多问题：

(1) 内控与业务分裂，矛盾独特，不成调处；

(2) 内控与发展失去均衡，内控“遮蔽”了业务发展。

同期，企业内控部门和职工内心存在诸多狐疑，如：内控即执东谈主？内控跟业务是对立的，让业务嗅觉贼眉鼠眼？内控遮蔽了业务发展？内控是猫爪老鼠，始终执不完？

二.华为内控实践：业务与内控并吞，发展与戒指均衡

华为 CFO 孟晚舟：

“2007 年，内控处置看成 IFS 的子技俩，开启了从零起步的变革大门。十年磨一剑，如今，咱们的内控意志、内控机制、内控能力已浸入到各个业务活动之中，业务在哪儿，内控就在哪儿，酿成了以“经过职守和组织职守”为基础的民众内控处置体系。

内控引申之初，财经被视为业务的对立面，内控目的似乎等于为了拆开业务快速通过。在决然和迷濛中，咱们慢慢找准了我方的定位，提议“内控价值要体当今筹备遵循改善上”的处置方针，并沿着这个方针把内控职责揉细了、掰碎了，一个一个区域、一个一个组织一一教养、一一换取、一一松土，一一笃定才智域、本组织的内控职责方针。有了方针，就要承诺；有了承诺，就要终了；内控处置在筹备活动中慢慢地扎了根、发出了芽，一线团队也慢慢袭取了内控办法，承诺沿着内控的处置条件伸开功课。

M 代表处内控团队引申自动化验收、开票与核销系统，以栽培 OTC 经过的功课质地，使得开票时候从 80 分钟裁汰至 10 分钟，客户拒票率着落 98%。

L 代表处内控团队相同聚焦 OTC 经过修订，针对业求实际痛点，他们聘用的主攻办法是 PO 与客户自动对接，技俩实施后，曩昔减少 3200 万好意思元的应收账款各异和 1100 万好意思元的退货亏损。

这些齐是内控机制“润物细无声”的运转过程中，实真是在带来的筹备收益。当庞大机器运转之时，内控既是润滑剂，又是制动器。改善筹备、优化功课，咱们是润滑剂；均权制衡、数据透明，咱们是制动器。

有用的内控处置，为“积极授权、有用行权”提供了轨制性的保险。让听得见炮火的组织，勇于行权、积极行权；让看得见全局的组织，合理授权、有用戒指；这才是咱们思要的处置和戒指机制。内控机制的真实受益者是公司的各级功课组织，职权更多、职守更大、边界更清，每个组织齐能在我方的权责边界内活得精彩、活得滋补。”

（引自《却顾所来径，苍苍横翠微--华为 CFO 孟晚舟 2017 年新年致辞》）

【课程收益】

本课程将接收“千里浸式”的讲课表情，让学员不错对内控体系缔造的泄露、能力和概括三个方面能力取得栽培：

泄露篇：

(1) 华为内控体系缔造的历史

(2) 华为内控体系缔造的内容、门径

能力篇：

(1) 何如建树集团/企业内控组织架构

(2) 何如建树集团/企业内控组织职守体系

(3) 何如将内控诉求融入经过体系

(4) 何如践诺经过内控

(5) 何如使用内控器具

概括篇：

(1) 何如让企业内控例行化运作，束缚提高和优化

【课程框架】

围绕着内控体系缔造模子（航母模子）内容具体伸开：

第一章 华为内控体系表面基础

华为接收业界内控处置的公认尺度（COSO 里面戒指框架）进行内控处置。

COSO 模子由五个基本维度和三个方针构成：

1.五个基本维度：

1-1 戒指环境（处置基调、筹备环境、权责分别等）

1-2 风险评估（风险戒指矩阵 RCM 等时刻进行评估）

1-3 戒指活动（审批流、权责分离、系并吞般处理的戒指 ITGC、授权、绩效评价等）

1-4 信息和交流（信息流情况、系统期骗戒指测试 ITAC 等）

1-5 监控（Testing 等）

2.三个方针：

2-1 筹备方针

2-2 财报方针

2-3 合规方针

第二章 华为内控体系缔造历程和近况启示

1.华为内控缔造走过的弯路

1-1 弯路具体推崇

1-2 弯路具体案例说明注解

2.华为内控缔造从那里出手？

2-1 华为内控缔造镶嵌点

2-2 华为内控缔造镶嵌点案例说明注解

3.华为内控阻力来自那里？

3-1 华为内控阻力推崇

3-2 华为内控阻力案例说明注解

4.华为内控从“要我作念”变成“我要作念”的窍门

4-1 华为内控阻力“破冰”门径

4-2 华为内控阻力“破冰”案例说明注解

案例与计划：基于 COSO 模子的内控问题识别案例示例与沙盘演练

第三章 华为内控体系——少量两面三三制

1.华为内控方针——促筹备、防退步（1 点）

1-1 华为内控方针——促筹备价值体系

1-2 华为内控方针——防退步价值体系

1-3 华为内控方针“促筹备”与“防退步”的联系

2.华为内控职守体系——组织职守体系（2 面）

2-1 华为基于组织架构职守体系与内控的联系说明注解

3.华为内控经过体系——经过体系缔造（2 面）

3-1 华为经过缔造与内控的联系说明注解

4.华为内控三谈防地——BO&PO、BC&PC、IA（33 制）

4-1 华为 BO&PO（业务认真东谈主与经过认真东谈主）防地说明注解

4-2 华为 BC&PC（业务戒指东谈主与经过戒指东谈主）防地说明注解

4-3 华为 IA （内审）防地说明注解

5.华为内控三大器具——CT、PR、SACA（33 制）

5-1 华为 CT 器具说明注解

5-2 华为 PR 器具说明注解

5-3 华为 SACA 器具说明注解

第四章 华为内控处置的组织、职守议论

1.基于组织架构的职守体系

1-1 GPO/RPO/CPO 民众/地区/国度经过职守东谈主

1-2 BC 业务监控（内控缔造）

1-3 PC（GPC/RPC/CPC 民众/地区/国度经过戒指东谈主员）

PC 的 4 个职责，“BEST”模子

经过缔造者 Process Builder

内控环境营造者 Environment Maintainer

内控问题检测者 Supervisor

TOP 问题修订践诺者 Top Issues Resolver

案例与计划：组织与职守体系案例示例与沙盘演练

第五章 华为内控与经过交融议论

1.基于经过的戒指门径

1-1 华为经过体系

1-2 华为经过内控门径

案例与计划：经过内控交融案例示例与沙盘演练

第六章 华为内控处置器具包

1.CT/KCP（服气性测试/重要戒指挥）

1-1 CT

CT 的界说

CT 戒指方针

CT 戒指成分

CT 测试轨范

CT 测试频率

1-2 KCP

KCP 界说

KCP 戒指成分

KCP 的特色和作用

KCP 的识别

案例与计划：KCP 识别示例与分析

2.PR（主动性疑望）

2-1 PR 界说

2-2 经过议论情状疑望

2-3 经过践诺情况疑望

2-4 内控器具质地疑望

案例与计划：PR 案例示例与分析

3.SACA（半年度戒指评估）

3-1 SACA 界说

3-2 SACA 陈述对象

3-3 SACA 基本门径

3-4 SACA 评级尺度

3-5 SACA 问卷

3-6 SACA 评级门径

3-7 SACA 评估条件

案例与计划：CT、PR、SACA 案例示例与沙盘演练

第七章 追想

1.一张图追想华为内控体系运作机制

2. Q&A

Steven淳厚：

里面戒指体系缔造落地实践各人、财经数字化转型各人、财经缔造各人；

8年年华为财经与业务处置素质（主要国外代表处财经与内控等）

5年上市公司子公司的财务总监、总裁、CEO等职位

完好的数字化系统上线素质：如ERP、SAP、用友等

开课时候：2024年8月16-8月17日 (周五、周六)，2天整夜，深圳。

培训用度：￥10800元/东谈主（含二天中餐、一天晚餐、指定课本、茶歇）企业组团10位 85000元/组。

合适学员：企业CEO/CFO 、内控部门认真东谈主和其他中高档处置东谈主员。

报名征询：格格淳厚（18603075818）

（扫码报名征询）

—— END ——

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